Bank fəaliyyətini tənzimləyən əsas qanunvericilik və normativ sənədlərə aşağıdakılar daxildir: Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsi; Rusiya Federasiyasının Vergi Məcəlləsi;

2 dekabr 1990-cı il tarixli 3951 nömrəli "Banklar və bank fəaliyyəti haqqında" Federal Qanun (21 mart 2002-ci il tarixli dəyişikliklərlə);

10 iyul 2002-ci il tarixli, 86-FZ nömrəli "Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı (Rusiya Bankı) haqqında" Federal Qanun;

08/07/01 tarixli, 119-FZ nömrəli "Auditor fəaliyyəti haqqında" Federal Qanun (30/12/01 tarixində dəyişikliklər);

26 dekabr 1995-ci il tarixli 208-FZ nömrəli "Səhmdar cəmiyyətləri haqqında" Federal Qanun (21 mart 2002-ci il tarixli dəyişikliklərlə);

02/08/98 tarixli, 14-FZ nömrəli "Məhdud məsuliyyətli cəmiyyətlər haqqında" Federal Qanun (03/21/02 tarixində dəyişikliklərlə);

21 noyabr 1996-cı il tarixli, 129-FZ nömrəli "Mühasibat uçotu haqqında" Federal Qanun (28 mart 2002-ci il tarixli dəyişikliklərlə);

"Qiymətli kağızlar bazarı haqqında" 04/22/96 tarixli 39-FZ nömrəli Federal Qanun (zərər, 03/07/01 tarixli);

11 mart 1997-ci il tarixli, 48-FZ nömrəli "Veksellər və veksellər haqqında" Federal Qanun;

Rusiya Federasiyasının “Valyuta tənzimlənməsi və valyuta nəzarəti haqqında” 09.10.92-ci il tarixli 3615-1 nömrəli Qanunu (30.12.01-ci il tarixli dəyişikliklərlə);

Rusiya Bankının 5 dekabr 2002-ci il tarixli 205-P nömrəli "Rusiya Federasiyasının ərazisində yerləşən kredit təşkilatlarında mühasibat uçotu qaydaları haqqında" Əsasnaməsi.

7.2. Rusiya Federasiyasının bank sistemində nəzarət və auditin təşkilinin xüsusiyyətləri

Rusiya Federasiyasında kommersiya banklarının fəaliyyətinə nəzarət dövlət orqanları, müstəqil audit və bankların daxili nəzarət xidmətləri tərəfindən həyata keçirilir.

Maliyyə institutları arasında bankların tənzimlənməsi və nəzarəti ən sərtdir. Kredit təşkilatları öz işlərində səlahiyyətli dövlət orqanları tərəfindən müəyyən edilmiş qanun və qaydalar məcmusu olan bank tənzimləmə sisteminin ciddi qaydalarına riayət etməlidirlər. Bu qaydalar kredit təşkilatlarının açılması və fəaliyyətinin lisenziyalaşdırılması, bank əməliyyatlarının aparılması qaydası və təklif olunan xidmətlərin xarakteri, verilən kreditlərin keyfiyyəti və həcmi, kapitalın adekvatlığı, maliyyə hesabatlarının şəffaflığı və bir çox digər məsələlərə aiddir.

Sənətə uyğun olaraq bank tənzimləməsi və bank nəzarəti orqanı. "Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı (Rusiya Bankı) haqqında" Federal Qanunun 56-sı Rusiya Bankıdır. Bank tənzimlənməsi və nəzarətinin əsas məqsədləri Rusiya bank sisteminin sabitliyini qorumaq və əmanətçilərin və kreditorların maraqlarını qorumaqdır.

Bank nəzarətinin predmeti kredit təşkilatları tərəfindən həyata keçirilən bank fəaliyyətidir, bu müddət ərzində bank qanunvericiliyinə və Rusiya bank qanunvericiliyinin normalarını ehtiva edən digər qaydalara riayət edilməlidir.

Kredit təşkilatı Rusiya Bankının federal qanunlarını, qaydalarını və göstərişlərini pozduqda və ya natamam və etibarsız məlumat vermədikdə və ya təqdim etmədikdə, Rusiya Bankı kredit təşkilatlarına qarşı sanksiyalar tətbiq etmək hüququna malikdir. bank əməliyyatları aparmaq üçün lisenziya.

Kredit təşkilatları üçün illik məcburi audit "Banklar və bank fəaliyyəti haqqında" Federal Qanunda (Maddə 42) və "Auditorluq fəaliyyəti haqqında" Federal Qanunda (Maddə 7) təsbit edilmişdir.

Bankların illik auditi Rusiya qanunvericiliyinə uyğun olaraq bu cür auditləri həyata keçirmək üçün lisenziyaya malik olan auditor təşkilatı tərəfindən həyata keçirilir. Audit təşkilatı auditin nəticələrinə dair kredit təşkilatının maliyyə hesabatlarının etibarlılığı, onun Rusiya Bankı tərəfindən müəyyən edilmiş məcburi standartlara uyğunluğu, kreditin idarə edilməsinin keyfiyyəti haqqında məlumatları özündə əks etdirən bir nəticə çıxarmağa borcludur. təşkilat, daxili nəzarətin vəziyyəti və mühasibat uçotu prosedurunun Rusiya qanunvericiliyinə uyğunluğu.

Məcburi auditin obyekti kredit təşkilatının illik hesabatı, habelə açıq mətbuatda dərc edilməli olan bəyanatlardır (“dərc edilmiş bəyanatlar”).

Hesabatın etibarlılığına dair auditor hesabatı Rusiya Bankına təqdim edilməli olan kredit təşkilatının illik hesabatına zəruri əlavədir. Sənətə uyğun olaraq. "Banklar və bank fəaliyyəti haqqında" Federal Qanunun 8-i, kredit təşkilatı hər il auditor təşkilatı tərəfindən təsdiq edilmiş illik hesabat dərc etməyə borcludur.

Rusiya Bankının tənzimləyici sənədlərində kredit təşkilatının nizamnamə kapitalının artırılması ilə bağlı səhmlərin buraxılması prospektlərinin və istiqrazların buraxılması prospektlərinin müstəqil audit şirkəti tərəfindən təsdiq edilməsi tələbləri var.

Beləliklə, auditor təşkilatları bank bazarı infrastrukturunun zəruri elementidir. Dövlət nəzarəti orqanları ilə yanaşı, onlar Rusiya Federasiyasının bank sisteminin davamlı fəaliyyətinə, onun davamlı təkmilləşdirilməsinə və qlobal bank birliyinə inteqrasiyasına töhfə verirlər.

Audit edilən maliyyə hesabatlarının etibarlılığına dair rəy bildirmək üçün auditorlar adətən aşağıdakı aspektləri nəzərə alırlar:

7. Kredit təşkilatı tərəfindən həyata keçirilən əməliyyatlar üzrə Rusiya Bankının mövcud qanunvericiliyə və qaydalarına uyğunluq.

8. Kredit təşkilatı tərəfindən aparılan əməliyyatlar üzrə uçot və hesabatların aparılması vəziyyəti.

9. Rusiya Bankı tərəfindən müəyyən edilmiş məcburi iqtisadi standartlara uyğunluq.

10.Kredit təşkilatının idarəetmə keyfiyyəti, o cümlədən daxili nəzarət sisteminin vəziyyəti:

idarəetmə strukturunun yerinə yetirilən əməliyyatların növlərinə və həcmlərinə uyğunluğu;

kredit siyasətinin və kredit riskinin idarə edilməsinin keyfiyyətinin qiymətləndirilməsi;

qiymətli kağızlar bazarında peşəkar fəaliyyət növləri üzrə daxili uçotun və hesabatın vəziyyəti;

qiymətli kağızlar bazarında əməliyyatlar aparılarkən risklərin idarə edilməsi;

filialların fəaliyyətinə nəzarətin təşkili.

Bandurina N.V.

Sənətə uyğun olaraq. Federal Qanunun 56-cı maddəsinə əsasən, Rusiya Bankı kredit təşkilatları və bank qrupları tərəfindən bank qanunvericiliyinə, Rusiya Bankının qaydalarına və onlar tərəfindən müəyyən edilmiş məcburi standartlara riayət edilməsinə daimi nəzarəti həyata keçirən bank fəaliyyətini tənzimləyən və bank nəzarəti orqanıdır.

Yuxarıda göstərilən 86-FZ Federal Qanunu Rusiya Bankının fəaliyyətinin məqsəd və istiqamətlərini, habelə funksiyalarını, o cümlədən: vahid dövlət pul siyasətini həyata keçirmək; nağd pul emissiyasının inhisarçılığı və nağd pul dövriyyəsinin təşkili; son illərdə kredit kredit təşkilatları üçün səlahiyyətlər, onların yenidən maliyyələşdirmə sisteminin təşkili; Rusiya Federasiyasında ödənişlərin aparılması qaydalarının və bank əməliyyatlarının aparılması qaydalarının müəyyən edilməsi və s.

Kredit münasibətləri ilə əlaqədar olaraq, Rusiya Bankı kredit təşkilatları üçün məcburi standartlar, o cümlədən kredit münasibətləri və kredit təşkilatının kreditlər üzrə riskləri ilə əlaqədar, habelə kredit təşkilatlarının fəaliyyətinə digər tələblər qoya bilər.

Yuxarıda göstərilən federal qanunlara əlavə olaraq, kreditləşmənin həyata keçirilməsi ilə bağlı tərəflər arasında qarşılıqlı əlaqə prosesində yaranan münasibətlər digər federal qanunlarla tənzimlənir.

Mərkəzi Bankın normativ aktları

İcra hakimiyyətləri sistemi Prezidentin "Federal icra hakimiyyəti orqanlarının strukturu məsələləri" fərmanında müəyyən edilmişdir. Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı belə orqanlara daxil edilmir, yəni rəsmi olaraq icra orqanı deyil. Beləliklə, Mərkəzi Bank qanunun açıq tələblərindən asılı olaraq öz funksiyalarını yerinə yetirən xüsusi müstəqil orqandır.

Beləliklə, Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının aktları da normativ hüquqi aktların iyerarxiyasında ayrıca yer tutduğu üçün icra hakimiyyəti orqanlarının aktları kimi təsnif edilə bilməz.

Sənətə uyğun olaraq. "Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı haqqında" 7 Federal Qanun: Rusiya Bankı öz səlahiyyətlərinə aid məsələlərlə bağlı federal hökumət orqanları, Rusiya Federasiyasının təsis qurumlarının dövlət orqanları və Rusiya Federasiyasının təsis qurumlarının dövlət orqanları üçün məcburi olan təlimatlar, qaydalar və göstərişlər şəklində verir. yerli hökumətlər, bütün hüquqi və fiziki şəxslər. Kredit münasibətlərinin tənzimlənməsi sahəsində Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının aşağıdakı aktlarına istinad etmək olar:

Banklar tərəfindən müştərilərə - hüquqi və fiziki şəxslərə, o cümlədən digər şəxslərə pul vəsaitlərinin verilməsi (yerləşdirilməsi) üzrə əməliyyatların aparılması qaydasını müəyyən edən kredit təşkilatları tərəfindən pul vəsaitlərinin verilməsi (yerləşdirilməsi) və onların qaytarılması (ödənilməsi) qaydası haqqında Əsasnamə. , və bankların müştəriləri tərəfindən alınmış vəsaitlərin qaytarılması (ödənilməsi), habelə bu əməliyyatların mühasibat uçotunun aparılması qaydası.

Rusiya Bankının girov və qarantiya ilə təmin edilmiş banklara kreditlər verməsi qaydası, Rusiya Bankının bank müştəri təşkilatlarının veksellərinin girovu və tələb hüquqları ilə təmin edilmiş banklara kreditlər verməsi qaydasını tənzimləyən Əsasnamə. bank müştəri təşkilatlarının kredit müqavilələri və bir-biri ilə və borcalan bankla həmrəy olan bankların zəmanətləri əsasında borcalan bankın Rusiya Bankı qarşısında öhdəliklərini yerinə yetirməyi öhdəsinə götürür.

Rusiya Federasiyasının ərazisində yerləşən kredit təşkilatlarında mühasibat uçotu qaydaları haqqında Əsasnamə, Rusiya Federasiyasının ərazisindəki bütün kredit təşkilatları üçün məcburi olan mühasibat uçotunun təşkili və aparılması üçün vahid hüquqi və metodoloji prinsipləri müəyyən edir.

Rusiya Bankının kredit təşkilatlarının dövlət qeydiyyatına alınması və bank əməliyyatları üçün lisenziyaların verilməsi, kredit təşkilatının yaradılarkən qeydiyyata alınması qaydasının müəyyən edilməsi, habelə yenidən təşkili, filial və digər bölmələrinin yaradılması barədə qərar qəbul etmə qaydası haqqında təlimat. kredit təşkilatı, bank əməliyyatları üçün lisenziyaların alınması, kredit təşkilatının təsisçi və digər sənədlərinə dəyişikliklərin edilməsi, kredit təşkilatının direktorlarının təsdiqi.

Rəsmi ləğv edilənə qədər SSRİ Dövlət Bankının bəzi aktları qüvvədə qalır, məsələn, “Mərkəzi Bankın Direktivinə uyğun olaraq “Ehtiyatların və istehsal xərclərinin kreditləşdirilməsi qaydalarının həyata keçirilməsi haqqında” Təlimatverici göstərişlər. Rusiya Federasiyası, Qaydaların özləri qüvvəsini itirdi.

Bundan əlavə, hazırda kredit təşkilatlarında müxtəlif hüquqi şəxslərə hesabların açılması qaydasını və tələblərini müəyyən edən “SSRİ Dövlət Bankının müəssisələrində açılmış hesablaşma, cari və büdcə hesabları haqqında” Təlimat qüvvədədir. hesabların yenidən qeydiyyatı və bağlanması qaydası. Göstərilən Təlimat Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının "İmza nümunələri və möhür izləri olan kartın verilməsi qaydası haqqında" Direktivinə zidd olmayan dərəcədə tətbiq edilir.

Prezidentin sərəncamları

Prezidentin fərmanları tabe xarakter daşıyır və Rusiya Federasiyasının federal qanunlarına zidd olmadıqda tətbiq edilir.

Prezidentin kredit münasibətlərini tənzimləyən aktları sırasında “Kredit və kreditlərə zəmanət və ya təminat verilməsi haqqında” Fərmanı xüsusi qeyd etmək olar. Bu Fərman Rusiya Federasiyası Hökuməti, kreditlər və kreditlər üzrə federal icra hakimiyyəti orqanları və müxtəlif hüquqi şəxslər tərəfindən zəmanət və ya zaminlik verilməsi qaydasını və şərtlərini müəyyən edir.

Administrasiyanın funksiyaları arasında Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyi ilə müəyyən edilmiş qaydada kreditlə bağlı qənaəti vurğulayan "Rusiya Federasiyası Prezidentinin Administrasiyasının Məsələləri" fərmanına da istinad edə bilərsiniz. müqavilələr (kredit müqavilələri), habelə onun tabeliyində olan təşkilatlar tərəfindən onların bağlanmasının təşkili.

"Rusiya Federasiyasının bank sisteminin fəaliyyətinin təkmilləşdirilməsi haqqında" Fərman inflyasiyanın qarşısını almaq və bank sisteminin səmərəliliyini artırmaq, bank əmanətçilərinin maraqlarını, o cümlədən Mərkəzi Bank arasında qarşılıqlı fəaliyyət prinsiplərini qorumaq üçün bəzi ümumi müddəaları müəyyən edir. pul siyasətinin həyata keçirilməsi üçün razılaşdırılmış tədbirlərin həyata keçirilməsi məqsədilə Rusiya Federasiyasının və Rusiya Federasiyası Hökumətinin.

Hökumət aktları

Hökumətin qərarları çox vaxt məqsədyönlü xarakter daşıyır və icra hakimiyyəti orqanlarına və Rusiya Federasiyası Hökumətinin özünə tətbiq olunur. Kredit münasibətlərinin tənzimlənməsi sahəsində Rusiya Federasiyası Hökumətinin aşağıdakı aktlarına istinad etmək olar:

Dövlət ehtiyacları üçün xarici valyutada kreditlərin müəyyən edilməsi və alınması qaydasını, habelə bu kreditlərdən istifadənin məqsəd və istiqamətlərini müəyyən edən “Xarici kreditlərin cəlb edilməsi və istifadəsi ilə bağlı işlərin təşkili qaydası haqqında” qərar.

Müəyyən məqsədlər üçün kreditlərin alınması və Rusiyanın kredit təşkilatlarında müxtəlif sənaye və fəaliyyət sahələrində təşkilatlar tərəfindən alınan kreditlər üzrə faizlərin ödənilməsinə gəldikdə, kreditlər üzrə faizlərin ödənilməsi xərclərinin bir hissəsinin federal büdcədən ödənilməsi qaydaları mövcuddur. Rusiya Federasiyası Hökumətinin normativ aktlarında. Belə kompensasiya, kreditin Rusiya Federasiyası Hökuməti tərəfindən müəyyən edilmiş məqsədlər üçün istifadə edilməsi, hesablanmış faizlərin vaxtında ödənilməsi və borcun vaxtında ödənilməsi şərtilə, tələb olunan məbləğlər daxilində aylıq və ya başqa şəkildə subsidiyaların verilməsi yolu ilə həyata keçirilir. kredit müqavilələrinə uyğun olaraq kredit.

Xüsusilə, belə qaydalar yüngül və toxuculuq sənayesi təşkilatlarına, kənd təsərrüfatı məhsulları istehsalçılarına, aqrar-sənaye kompleksi təşkilatlarına, fermer təsərrüfatlarına və istehlak kooperasiyası təşkilatlarına və digər təşkilatlara münasibətdə müəyyən edilir.

Bundan əlavə, Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı Rusiya Federasiyası Hökuməti ilə birlikdə 1998-ci ilin sonunda 1999-cu il üçün vahid dövlət pul siyasətinin əsas istiqamətlərinə dair unikal ümumiləşdirici sənəd qəbul etdi və bununla da pul-kredit siyasətinin müəyyənləşdirilməsi funksiyalarını yerinə yetirdi. dövlətin pul siyasəti. Bu sənəd 1998-ci ildə bank sektorunun vəziyyətini nəzərdən keçirdi, məcburi ehtiyat tələblərinin müəyyən edilməsi, bankların yenidən maliyyələşdirilməsi, depozit əməliyyatlarının aparılması, Rusiya Bankının əməliyyatları üçün faiz siyasətinin qurulması kimi alətlərdən istifadəni müəyyənləşdirdi, həmçinin şərtləri və məqsədləri müəyyən etdi. 1999-cu il üçün pul siyasəti

Nazirlik və idarələrin aktları

Federal nazirliklərin və idarələrin normativ aktları ənənəvi olaraq ən az hüquqi qüvvəyə malikdir, buna görə də yuxarıda göstərilən digər aktlara zidd olmayan dərəcədə uyğun olmalıdır və tətbiq edilməlidir.

Kredit münasibətlərinin tənzimlənməsi sahəsində qəbul edilmiş aktlara misal olaraq aşağıdakıları göstərmək olar:

Beynəlxalq müqavilələr

Kredit münasibətlərini tənzimləyən beynəlxalq aktlar arasında:

MDB ölkələrinin “Rublu qanuni ödəniş vasitəsi kimi saxlayan dövlətlərin vahid pul sistemi və əlaqələndirilmiş pul və məzənnə siyasəti haqqında” sazişi. Bu Saziş beynəlxalq ticarət və bank təcrübəsinə uyğun olaraq hesablaşmaların həyata keçirilməsini, rubl zonası dövlətlərində, habelə rubl zonasına daxil olmayan dövlətlərdə pul siyasətinin tənzimlənməsi qaydasını müəyyən edir.

Əsas beynəlxalq sənədlərdən biri Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankı ilə Dövlətlərarası Bank arasında "Rusiya Federasiyasının ərazisində dövlətlərarası bankın bank fəaliyyətini həyata keçirməsi qaydası və qaydaları haqqında" Sazişdir. Bu Saziş Dövlətlərarası Bank tərəfindən Rusiya Federasiyasının ərazisində həyata keçirilən müxtəlif bank əməliyyatlarının və digər əməliyyatların növünü və prinsiplərini, investisiya fəaliyyətinin həyata keçirilməsi qaydasını, maliyyə prosedurlarını, hesablaşmaları və Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı ilə qarşılıqlı əlaqəni müəyyən edir. , Dövlətlərarası Bankın filial və nümayəndəliklərinin yaradılması və işinin təşkili, habelə göstərilən bankın fəaliyyətinə nəzarət və tənzimlənməsi.

Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı ilə müxtəlif dövlətlərin milli bankları arasında hesablaşmaların təşkili haqqında müqavilələr imzalanmışdır ki, bu müqavilələrdə iştirak edən bankların səlahiyyətlərindən biri milli valyutalarda və sərbəst dönərli valyutalarda qarşılıqlı kreditləşmədir. qəbul edilmiş beynəlxalq bank təcrübəsi və müqavilələrin tərəfləri olan bankların ərazilərində qüvvədə olan qanunlarla. Bu, müxtəlif ölkələrin ayrı-ayrı kredit təşkilatlarına öz müştərilərinin maraqlarını təmin etmək üçün müxbir əlaqələri təşkil etməyə imkan verir. Buna misal olaraq Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankı ilə Belarus Respublikasının Milli Bankı arasında, Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankı ilə Tacikistan Milli Bankı, Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankı və Latviya Bankı arasında sazişi göstərmək olar. , eləcə də digər müqavilələr.

Hesablaşmalar haqqında sazişlərlə yanaşı, bir sıra dövlətlərlə ümumilikdə bank sektorunda, xüsusən də kredit sektorunda münasibətləri tənzimləyən müxtəlif sazişlər imzalanmışdır. Belə ki, 1997-ci il iyulun 17-də Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankı ilə Qazaxıstan Milli Bankı arasında kredit təşkilatlarının fəaliyyətinə nəzarət sahəsində əməkdaşlıq haqqında saziş, müxbir münasibətlərinin təşkili haqqında saziş, habelə bank və maliyyə sektorlarında informasiya tədqiqatı və statistika sahəsində əməkdaşlıq haqqında saziş.

Biznes adətləri

Sənətə uyğun olaraq. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 5-i işgüzar adətləri mülki hüquq tənzimləməsinin mənbələrindən biri kimi tanıyır. Hazırda mənbələr massivində gömrük cüzi paya malikdir. Bunun səbəbi bank münasibətlərinin məcburi normalar, qanunlar və normativ aktlarla ətraflı tənzimlənməsidir. Bundan əlavə, Rusiyanın bank sistemi çox gəncdir və buna görə də həqiqətən əhəmiyyətli gömrüklər hələ inkişaf etməyib. Gömrüklərin bir neçə nümunəsinə müəyyən kreditləşdirmə modelləri (müqavilə, overdraft) üçün gömrük daxildir. Qeyd etmək lazımdır ki, onlardan bəziləri qanuna, ilk növbədə Rusiya Bankının aktlarına (məsələn, kredit hesablarının açılması, cari hesabdan yan keçməklə kreditlərin qaytarılması üsulları ilə bağlı) ziddiyyət təşkil edir. Qaydalara müvafiq dəyişikliklər edilməyincə belə adətlərdən istifadə yolverilməzdir.

Yerli qaydalar

Yerli aktlar normativ və hüquqi xarakter daşımır, çünki onlar ümumi məcburi xarakter daşımır. Bu aktlar ictimaiyyətə açıqlanmır, yalnız zəruri hallarda səlahiyyətli və maraqlı şəxslərin diqqətinə çatdırılır.

Kredit müqaviləsində bu cür aktların qeyd edilməsi məqsədəuyğundur, ümumi siyasət, kreditləşməni müəyyən edən yerli aktlar istisna olmaqla, kredit təşkilatının kreditləşmə ilə bağlı yerli aktların qəbulu barədə müştərilərə məlumat vermək öhdəliyi də nəzərdə tutula bilər. kredit təşkilatının müştərilərinin hüquq və mənafelərinə toxunmayan limitlər (o cümlədən kommersiya sirri təşkil edənlər).

Kredit təşkilatının kredit münasibətlərinə təsir edən yerli aktlarına aşağıdakılar daxildir: müştərilərə xidmət qaydaları, əsasnamələr, təlimatlar, kredit təşkilatının bölmələri haqqında qaydalar (məsələn, kredit komitəsi haqqında əsasnamə, kreditin idarə edilməsinə dair əsasnamə, kredit siyasəti, prosedur haqqında təlimatlar). hüquqi və fiziki şəxslərə kreditlərin verilməsinə görə , kredit layihələrinin dəstəklənməsi qaydası haqqında təlimatlar və s.); kredit təşkilatının filialları haqqında əsasnamə; kredit təşkilatının səlahiyyətli orqanlarının əmrləri, göstərişləri, qərarları.

Beləliklə, kredit münasibətlərini tənzimləyən normativ hüquqi aktlar sistemini araşdıraraq, qanunvericilik aktlarının müxtəlifliyi, o cümlədən müxtəlif aktların mövcud qanunvericiliyə uyğunlaşdırılmasının zəruriliyi barədə nəticə çıxara bilərik, habelə bank qanunvericiliyinin məcəllələşdirilməsi problemi və qanunvericilik aktlarının məcəllələşdirilməsi problemi qoyur. kredit münasibətlərinin ətraflı və aydın tənzimlənməsi üçün kredit qanunvericiliyi sektorunun işıqlandırılması.

Bağlantılar

1. 12 dekabr 1993-cü ildə ümumxalq səsverməsi ilə qəbul edilmiş Rusiya Federasiyasının Konstitusiyası, "Rossiyskaya qazeta", 25 dekabr 1993-cü il tarixli, № 237.
2. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsi (birinci hissə) 30 noyabr 1994-cü il tarixli No 51-FZ, SZ RF 5 dekabr 1994-cü il tarixli, No 32, Art. 3301.
3. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsi (ikinci hissə) 26 noyabr 1996-cı il tarixli 14-FZ, SZ RF 29 yanvar 1996-cı il tarixli, № 5, Art. 410.
4. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsi (üçüncü hissə) 26 noyabr 2001-ci il tarixli, No 146-FZ, "Rossiyskaya qazeta", 28 noyabr 2001-ci il tarixli, № 233.
5. "Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı (Rusiya Bankı) haqqında" 10 iyul 2002-ci il tarixli 86-FZ nömrəli Federal Qanun, Rusiya Federasiyasının 15 iyul 2002-ci il tarixli, 28 nömrəli Qanunu, Art. 2790.
6. 2 dekabr 1990-cı il tarixli 395-1 nömrəli "Banklar və bank fəaliyyəti haqqında" Federal Qanunu, Rusiya Federasiyasının 5 fevral 1996-cı il tarixli Federal Qanunu, No 6, Art. 492.
7. Rusiya Federasiyasının 26 dekabr 1995-ci il tarixli 208-FZ nömrəli "Səhmdar cəmiyyətlər haqqında" Federal Qanunu, Rusiya Federasiyasının 1 yanvar 1996-cı il tarixli Qanunu, № 1, Art. 1.
8. Rusiya Federasiyasının 16 iyul 1998-ci il tarixli 102-FZ Federal Qanunu "İpoteka (daşınmaz əmlakın ipotekası) haqqında", Rusiya Federasiyasının 20 iyul 1998-ci il tarixli, № 29 Qanunu, Art. 3400.
9. Rusiya Federasiyasının 10 dekabr 2003-cü il tarixli 173-FZ nömrəli "Valyuta tənzimlənməsi və valyuta nəzarəti haqqında" Federal Qanunu, Rusiya Federasiyasının 15 dekabr 2003-cü il tarixli Qanunu, № 50, Art. 4859.
10. Rusiya Federasiyasının 21 iyul 1997-ci il tarixli 119-FZ nömrəli "İcra icraatı haqqında" Federal Qanunu, Rusiya Federasiyasının 28 iyul 1997-ci il tarixli, № 30 Qanunu, Art. 3591.
11. Rusiya Federasiyasının 26 mart 1998-ci il tarixli 41-FZ nömrəli "Qiymətli metallar və qiymətli daşlar haqqında" Federal Qanunu, Rusiya Federasiyasının 30 mart 1998-ci il tarixli, № 13 Federal Qanunu, Art. 1463.
12. Rusiya Federasiyası Prezidentinin 20 may 2004-cü il tarixli 649 nömrəli "Federal icra hakimiyyəti orqanlarının strukturu məsələləri" Fərmanı, Rusiya Federasiyasının Sosial Müdafiəsi 24 may 2004-cü il tarixli, № 21, bənd. 2023.
13. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 31.08.1998-ci il tarixli 54-P nömrəli “Kredit təşkilatları tərəfindən vəsaitlərin verilməsi (yerləşdirilməsi) və onların qaytarılması (ödənilməsi) qaydası haqqında Əsasnamə”, “Rusiya Bankının Bülleteni. ”, 10.08.1998-ci il tarixli, 70-71 nömrəli.
14. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 10/03/2000-ci il tarixli, 122-P nömrəli "Rusiya Bankının girov və zəmanətlə təmin edilmiş banklara kreditlər verməsi qaydası haqqında" Əsasnamə, "Rusiya Bankının Bülleteni", 10.09.2000-ci il tarixli, 54 nömrəli.
15. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 5 dekabr 2002-ci il tarixli 205-P nömrəli "Rusiya Federasiyasının ərazisində yerləşən kredit təşkilatlarında mühasibat uçotunun aparılması qaydaları haqqında" Əsasnaməsi, "Rusiya Bankının Bülleteni", No 70. -71 25 dekabr 2002-ci il.
16. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 14 yanvar 2004-cü il tarixli 109-I nömrəli "Rusiya Bankının kredit təşkilatlarının dövlət qeydiyyatı və bank əməliyyatları üçün lisenziyaların verilməsi haqqında qərarlar qəbul etmə qaydası haqqında" Təlimatı, "Bülleteni Rusiya Bankı”, 20 fevral 2004-cü il tarixli, No 15.
17. SSRİ Dövlət Bankının 30 oktyabr 1987-ci il tarixli, 174-87 nömrəli “Müvafiq mal-material ehtiyatlarının və istehsal xərclərinin kreditləşdirilməsi qaydalarının həyata keçirilməsinə dair göstərişləri”, “SSRİ nazirliklərinin və idarələrinin normativ aktlarının bülleteni”, 1988-ci il, No. 6.
18. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 04/05/2002-ci il tarixli 1131-U nömrəli Direktivi "SSRİ Dövlət Bankının Rusiya Federasiyasının ərazisində bəzi normativ hüquqi aktlarının tətbiq edilməməsi haqqında", "Bankın bülleteni. Rusiyanın ”, 17.04.2002-ci il tarixli, № 21.
19. SSRİ Dövlət Bankının 30 oktyabr 1986-cı il tarixli 28 nömrəli “SSRİ Dövlət Bankının müəssisələrində açılan hesablaşma, cari və büdcə hesabları haqqında” Təlimatı, “Qanun”, 1997-ci il, No 1.
20. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 21 iyun 2003-cü il tarixli 1297-U nömrəli Direktivi "İmza nümunələri və möhür izləri olan kartın verilməsi qaydası haqqında", "Rusiya Bankının Bülleteni", 27 iyun tarixli 36 nömrəli. , 2003.
21. Rusiya Federasiyası Prezidentinin 23 iyul 1997-ci il tarixli 773 nömrəli "Kreditlər və kreditlər üçün zəmanət və ya zaminlik verilməsi haqqında" Fərmanı, Rusiya Federasiyasının 28 iyul 1997-ci il tarixli, № 30 Qanunu, Art. 3606.
22. Rusiya Federasiyası Prezidentinin 08/07/2000-ci il tarixli 1444 nömrəli Fərmanı "Rusiya Federasiyası Prezidentinin Administrasiyasının Məsələləri", Rusiya Federasiyasının Sosial Müdafiəsi 08/14/2000-ci il tarixli, No 33, Art. 3350.
23. Rusiya Federasiyası Prezidentinin 10 iyun 1994-cü il tarixli 1184 nömrəli "Rusiya Federasiyasının bank sisteminin fəaliyyətinin təkmilləşdirilməsi haqqında" Fərmanı, Rusiya Federasiyasının Sosial Müdafiəsi 13 iyun 1994-cü il tarixli, No 7, bənd. 696.
24. Rusiya Federasiyası Hökumətinin 19 mart 1992-ci il tarixli 173 nömrəli "Xarici kreditlərin cəlb edilməsi və istifadəsi ilə bağlı işlərin təşkili qaydası haqqında" qərarı, "Rossiyskaya qazeta", 3 aprel 1992-ci il tarixli, 77 nömrəli.
25. Rusiya Federasiyası Hökumətinin 22 avqust 2001-ci il tarixli 616 nömrəli "Rusiya kredit təşkilatlarında yüngül və toxuculuq sənayesi təşkilatları tərəfindən alınan kreditlər üzrə faizlərin ödənilməsi xərclərinin bir hissəsinin federal büdcədən ödənilməsi qaydalarının təsdiq edilməsi haqqında" qərarı. , Rusiya Federasiyasının 27 avqust 2001-ci il tarixli, 35 nömrəli Qanunu, Art. 3523.
26. Rusiya Federasiyası Hökumətinin 03/07/2001-ci il tarixli 192 nömrəli "Kənd təsərrüfatı istehsalçıları, təşkilatlar tərəfindən Rusiya kredit təşkilatlarından alınan kreditlər üzrə faizlərin ödənilməsi xərclərinin bir hissəsinin federal büdcədən ödənilməsi qaydasının təsdiq edilməsi haqqında" qərarı. aqrar-sənaye kompleksi, fermer təsərrüfatları və istehlak kooperasiyası təşkilatları”, Rusiya Federasiyasının 26.03.2001-ci il tarixli, № 13 Federal Qanunu, bənd. 1244.
27. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankı tərəfindən təsdiq edilmiş "1999-cu il üçün vahid dövlət pul siyasətinin əsas istiqamətləri" (Rusiya Bankının Direktorlar Şurası tərəfindən təsdiq edilmiş "Rusiya Federasiyasının bank sisteminin restrukturizasiyası tədbirləri ilə birlikdə" 17 noyabr 1998-ci ildə və Rusiya Federasiyası Hökumətinin Rəyasət Heyətinin 21 noyabr 1998-ci il tarixli qərarı ilə), "Rusiya Bankının Bülleteni", 4 dekabr 1998-ci il tarixli, № 84.
28. Rusiya Federasiyasının Kənd Təsərrüfatı və Ərzaq Nazirliyinin 325 nömrəli əmri, Rusiya Federasiyası Maliyyə Nazirliyinin 04/20/2000-ci il tarixli 47 n nömrəli "Xüsusi büdcə fondundan vəsaitlərin verilməsinə dair kredit müqaviləsinin təsdiq edilməsi haqqında" 2000-ci ildə aqrar-sənaye kompleksi təşkilatlarının güzəştli kreditləşdirilməsinə görə, "Federal icra hakimiyyəti orqanlarının normativ aktlarının bülleteni", 17 iyul 2000-ci il tarixli, № 29
29. MDB ölkələrinin 10/09/1992-ci il tarixli "Rublu qanuni ödəniş vasitəsi kimi saxlamış dövlətlərin vahid pul sistemi və razılaşdırılmış pul və məzənnə siyasəti haqqında" Sazişi, Dövlət Başçıları Şurasının və Başçılar Şurasının İnformasiya Bülleteni. MDB Hökumətinin "Birlik", № 7, 1992-ci il
30. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankı ilə Dövlətlərarası Bank arasında 2 dekabr 1996-cı il tarixli "Dövlətlərarası Bankın Rusiya Federasiyasının ərazisində bank fəaliyyətini həyata keçirməsi qaydası və qaydaları haqqında" Saziş, "Rusiya Bankının Bülleteni" 26 oktyabr 1999-cu il tarixli, 64 nömrəli.
31. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankı ilə Belarus Respublikasının Milli Bankı arasında 20.02.1997-ci il tarixli "Rusiya Federasiyası və Belarus Respublikasının təsərrüfat subyektləri arasında hesablaşmaların təşkili haqqında" Saziş, "Bankın bülleteni" Rusiya”, 14.05.1997-ci il tarixli 28 nömrəli.
32. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankı ilə Tacikistan Milli Bankı arasında 13.02.1997-ci il tarixli “Hesablaşmaların təşkili haqqında” Saziş, “Rusiya Bankının bülleteni”, 14.05.1997-ci il tarixli, № 28.
33. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankı ilə Latviya Bankı arasında 12.02.1997-ci il tarixli "Rusiya Federasiyası və Latviya Respublikasının təsərrüfat subyektləri arasında hesablaşmaların təşkili haqqında" Saziş, "Rusiya Bankının Bülleteni" № 1. 20.02.1997-ci il tarixli 10.

Səhifə 1

Rusiyada bank tənzimlənməsi və nəzarətinin əsas məqsədi bank sisteminin sabitliyini qorumaq və əmanətçilərin və kreditorların maraqlarını qorumaqdır. İstənilən vaxt ərzində nəzarət orqanlarına qoyulan konkret vəzifələr kredit təşkilatlarına nəzarətin bu əsas məqsədi və bank sektorunun cari vəziyyəti ilə birbaşa müəyyən edilir. Nəzarət orqanlarının fəaliyyətində əsas diqqət fəaliyyət göstərən kredit təşkilatlarının işinin lazımi keyfiyyətinin, onların likvidliyinin və ödəmə qabiliyyətinin təmin edilməsinə yönəldilib.

Bank fəaliyyətinin tənzimlənməsi, ilk növbədə, müvafiq qanunvericilik bazasının yaradılması deməkdir. Birincisi, bu, bankların fəaliyyətini tənzimləyən qanunların hazırlanması və qəbul edilməsidir. İkincisi, bu, dövlətin səlahiyyət verdiyi müvafiq qurumlar tərəfindən bankların fəaliyyətini tənzimləyən müddəaların reqlament və göstərişlər şəklində qəbul edilməsidir. Onlar mövcud qanunvericiliyə əsaslanır və qanunların əsas müddəalarını dəqiqləşdirir və izah edir.

Kredit təşkilatlarının fəaliyyətini tənzimləyən əsas hüquqi aktlar:

1. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsi (birinci və ikinci hissələr);

2. “Banklar və bank fəaliyyəti haqqında” 2 dekabr 1990-cı il tarixli 395-1 nömrəli Federal Qanun;

3 "Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı haqqında" 10 iyul 2002-ci il tarixli 86-FZ nömrəli Federal Qanun;

4. "Müəyyən fəaliyyət növlərinin lisenziyalaşdırılması haqqında" 08.08.2001-ci il tarixli 128-FZ nömrəli Federal Qanun;

5. “Səhmdar cəmiyyətlər haqqında” 26 dekabr 1995-ci il tarixli 208-FZ nömrəli Federal Qanun;

6. "Qiymətli metallar və qiymətli daşlar haqqında" 26 mart 1998-ci il tarixli 41-FZ nömrəli Federal Qanun;

7. "Kredit təşkilatlarının müflisləşməsi (iflas) haqqında" 25 fevral 1999-cu il tarixli 40-FZ nömrəli Federal Qanun;

8. "Rəqabətin qorunması haqqında" 26 iyul 2006-cı il tarixli 135-FZ nömrəli Federal Qanun;

9. "Qiymətli kağızlar bazarında investorların hüquqlarının və qanuni mənafelərinin müdafiəsi haqqında" 03/05/1999-cu il tarixli 46-FZ nömrəli Federal Qanun;

10. Rusiya Bankının 23 aprel 1997-ci il tarixli 437 nömrəli Əsasnaməsi “Xarici investisiyalı kredit təşkilatlarının qeydiyyata alınmasının xüsusiyyətləri və Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının nizamnamə kapitalının artırılması üçün ilkin icazənin alınması qaydası haqqında”. qeyri-rezidentlərin hesabına qeydiyyata alınmış kredit təşkilatı”;

11. Rusiya Bankının 30 dekabr 1999-cu il tarixli, 103-P nömrəli “Kredit təşkilatları tərəfindən əmanət və depozit sertifikatlarının verilməsi və geri alınması ilə bağlı əməliyyatların mühasibat uçotunun aparılması qaydası haqqında” Əsasnaməsi.

Beləliklə, kredit təşkilatlarının maliyyəsinin mahiyyətini açaraq, kredit təşkilatlarının maliyyəsinin təşkilinin xüsusiyyətlərini araşdıraraq, ikinci fəsildə belə bir nəticəyə gəlmək olar ki, kredit təşkilatlarının maliyyəsi pulun formalaşması ilə əlaqəli pulun yenidən bölüşdürülməsi münasibətlərinin məcmusudur. və milli iqtisadiyyatda pul vəsaitlərinin hərəkəti prosesində vasitəçilik edən xidmətlərin göstərilməsi əsasında gəlirlərin, yığımların istifadəsi. Biz həmçinin kredit təşkilatlarının maliyyəsinin hansı prinsiplərə əsaslandığını müəyyən etdik və müəyyən etdik ki, kredit təşkilatının maliyyə resursları bankların və bank olmayan kredit təşkilatlarının mülkiyyətində olan pul gəlirlərini, əmanət və daxilolmaları, yəni. öz vəsaitlərinin bir hissəsidir.

Qeyd edək ki, Rusiya Sberbankı da hər hansı digər bank kimi səhmdar cəmiyyətdir. İstənilən bankın əsas məqsədi qazanc əldə etməkdir. Mənfəət bankın fəaliyyətinin göstəricisidir. Bank mənfəəti iqtisadi prosesin bütün iştirakçıları üçün vacibdir. Səhmdarlar mənfəətdə maraqlıdırlar, çünki qoyulmuş kapitalın gəlirliliyini əks etdirir. Mənfəət əmanətçilərin xeyrinədir, çünki bank ehtiyatlarını artırmaq və xidmətlərin keyfiyyətini artırmaqla daha güclü, etibarlı və səmərəli bank sistemi yaradılır.

Rusiya Sberbankı Rusiya Federasiyasında və MDB-də ən böyük bankdır. Onun aktivləri ölkənin bank sisteminin dörddə birindən çoxunu (26%) təşkil edir, bank kapitalındakı payı isə 30%-dir (1 noyabr 2011-ci il). 1841-ci ildə əsası qoyulan Rusiya Sberbankı bu gün müxtəlif müştəri qruplarının geniş bank xidmətlərinə olan ehtiyaclarını ödəyən müasir universal bankdır. Sberbank depozit bazarında ən böyük payı tutur və Rusiya iqtisadiyyatının əsas kreditorudur. Şəxsi müştərilərdən vəsait cəlb etmək və onların təhlükəsizliyini təmin etmək Sberbank-ın işinin əsasını təşkil edir və əmanətçilər ilə qarşılıqlı faydalı əlaqələrin inkişafı onun uğurlu işinin açarıdır. 2010-cu ilin sonunda Rusiya banklarında saxlanılan vətəndaşların əmanətlərinin 47,9%-i Sberbank-a həvalə edilib.

Bank fəaliyyətini tənzimləyən əsas qaydalar:

395-1 - banklar və bank fəaliyyəti haqqında əsas federal qanun, "kredit təşkilatı", "bank", "bank olmayan kredit təşkilatı", "bank qrupu", "bank holdinq şirkəti", "bank əməliyyatları", "depozit" anlayışlarını verir. ”, “əmanətçi”, bankın minimum nizamnamə kapitalının məbləğini, bank menecerləri üçün ixtisas tələblərini müəyyən edir, kredit təşkilatlarının qeydiyyatı və onların lisenziyalaşdırılması qaydalarını, habelə bankın lisenziyasının ləğv edilməsinin əsaslarını, yenidən təşkilin xüsusiyyətlərini ehtiva edir. və bankların ləğvi. Təbii ki, hər bir bank işçisi bu qanunu bilməlidir.

"Banklar və bank fəaliyyəti haqqında" 2 dekabr 1990-cı il tarixli, 395-1 nömrəli Federal Qanun.

86-FZ- Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı haqqında qanun, Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının funksiyalarını müəyyən edir, Rusiya Bankının idarəetmə orqanlarını, Rusiya Bankının hesabat tələblərini təsvir edir, Rusiyanın pul vahidini, pul siyasətinin əsas alətləri və üsulları, Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının müəyyən əməliyyatları həyata keçirmək hüquqları, habelə bank tənzimlənməsi və bank nəzarəti qaydalarına aiddir. Hər bir bank işçisi bu qanunu bilməlidir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

"Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı (Rusiya Bankı) haqqında" 10 iyul 2002-ci il tarixli 86-FZ nömrəli Federal Qanun.

385-S– Bank mühasibat uçotu üçün hesablar planı və əməliyyatların bankın mühasibat registrlərində əks etdirilməsi üçün tam qaydalar. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının Tənzimlənməsi 385-P 2013-cü il yanvarın 1-dən qüvvəyə minib, № 31-ci Əsasnamə ləğv edilib. 302-S.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 16 iyul 2012-ci il tarixli, 385-P nömrəli "Rusiya Federasiyasının ərazisində yerləşən kredit təşkilatlarında mühasibat uçotu qaydaları haqqında" Əsasnaməsi.

54-S– kredit vermə üsulları və vəsaitlərin banka qaytarılması qaydası haqqında ən vacib sənədlərdən biri.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 08/31/1998 nömrəli 54-P Əsasnaməsi "Kredit təşkilatları tərəfindən vəsaitlərin verilməsi (yerləşdirilməsi) və onların qaytarılması (ödənilməsi) qaydası haqqında Əsasnamə"

39-S– depozitlər və kreditlər üzrə faizlərin hesablanması qaydası haqqında əsasnamə.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 06/26/1998 nömrəli 39-P Əsasnaməsi "Banklar tərəfindən vəsaitlərin cəlb edilməsi və yerləşdirilməsi ilə bağlı əməliyyatlar üzrə faizlərin hesablanması qaydası haqqında Əsasnamə"

28-I– banklar tərəfindən fiziki və hüquqi şəxslərə açılan bütün növ bank hesablarının: cari, hesablaşma, depozit, müxbir hesabların açılması və bağlanması qaydalarına dair ən mühüm sənəd. Təlimatlarda hər bir hesabın açılması üçün tələb olunan sənədlərin siyahısı, müştərinin qanuni işinin aparılmasına dair tələblər, imza nümunələri və möhür olan kartın tərtib edilməsi göstərilir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 14 sentyabr 2006-cı il tarixli 28-I nömrəli "Bank hesablarının və depozit hesablarının açılması və bağlanması haqqında" Təlimatı.

161-FZ– milli ödəniş sistemi haqqında qanun. Bu qanun Rusiya Federasiyasında məskunlaşma sisteminin inkişafında yeni mərhələdir. O, milli ödəniş sisteminin hüquqi və təşkilati əsaslarını müəyyən edir, ödəniş xidmətlərinin göstərilməsi qaydasını, o cümlədən pul köçürmələrini, elektron ödəniş vasitələrindən istifadəni, milli ödəniş sisteminin subyektlərinin fəaliyyətini tənzimləyir, həmçinin müəyyən edir. ödəniş sistemlərinin təşkili və fəaliyyətinə dair tələbləri, milli ödəniş sistemində nəzarət və nəzarət qaydasını.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

"Milli Ödəniş Sistemi haqqında" 27 iyun 2011-ci il tarixli 161-FZ nömrəli Federal Qanun.

383-S- Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının bank hesabları vasitəsilə və bank hesabları açmadan kredit təşkilatları tərəfindən rus rublunda pul köçürmələri qaydalarını müəyyən edən qaydaları. 383-P saylı Əsasnamə "Milli Ödəniş Sistemi haqqında" 161-FZ Qanunu əsasında hazırlanmışdır və nağdsız ödənişlərin aşağıdakı formalarını müəyyən edir: ödəniş tapşırıqları ilə hesablaşmalar; akkreditivlə; inkasso sifarişləri; çeklər; birbaşa debet; elektron pul köçürmələri şəklində.

Pul köçürmələri sifarişlərlə aşağıdakı formada verilə bilər: ödəniş tapşırığı, inkasso tapşırığı, ödəniş tələbi, ödəniş tapşırığı. Bu sənədlərin formaları 383-P saylı Əsasnamənin əlavələrində verilmişdir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 19 iyun 2012-ci il tarixli 383-P nömrəli “Vəsaitlərin köçürülməsi qaydaları haqqında” Əsasnaməsi.

139-I- məcburi bank əmsallarının hesablanması metodologiyasını təyin edən Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının ən vacib Təlimatlarından biri. 139-I nömrəli göstəriş 2013-cü il yanvarın 1-dən qüvvəyə minib. Təlimat bank tərəfindən hər gün riayət edilməli olan doqquz məcburi standart müəyyən edir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 3 dekabr 2012-ci il tarixli 139-I nömrəli "Banklar üçün məcburi standartlar haqqında" Təlimatı.

303-S– bank elektron təcili ödənişlər sistemi (BESP), sistemdə iştirak formaları (ESR, EUR, AUR), ödənişlərin aparılması, BESP sisteminin işləmə qaydaları haqqında sənəd.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 25 aprel 2007-ci il tarixli 303-P nömrəli Əsasnaməsi "Rusiya Bankının real vaxt rejimində ümumi hesablaşma sistemi haqqında Əsasnamə"

1822-U– sənəd BESP sistemində ödənişin həyata keçirilməsi mərhələlərini, RMP hesablaşmaları üçün likvidliyin idarə edilməsi prosedurunu və BESP sisteminin iş qrafikini təsvir edir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 25 aprel 2007-ci il tarixli 1822-U nömrəli Direktivi "Rusiya Bankının real vaxt rejimində ümumi hesablaşma sistemində ödənişlərin aparılması və hesablaşmaların aparılması qaydası haqqında"

342-S– Fore (Fore - məcburi ehtiyat fondu): məcburi ehtiyatların məbləğinin necə hesablanması, Fore tənzimlənməsi qaydası, məcburi ehtiyatlar üçün hesablamaların tərtib edilməsi və Rusiya Bankına təqdim edilməsi qaydası.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının Əsasnaməsi 08/07/2009 No 342-P “Kredit təşkilatlarının məcburi ehtiyatları haqqında Əsasnamə”

254-S- Rusiya Bankının ən məşhur və ən mürəkkəb qaydalarından biri, borcalanın maliyyə vəziyyətini və borclara xidmət keyfiyyətini nəzərə alaraq kreditlərin keyfiyyət kateqoriyalarına təsnifləşdirilməsi qaydasını müəyyən edir, təxmin edilən məbləğin hədlərini müəyyən edir. əsas borcun məbləğindən faizlə ehtiyat, bircins kreditlər portfellərində kreditlər üzrə ehtiyatın formalaşdırılması xüsusiyyətləri, bank tərəfindən kreditlər üzrə ümidsiz borcların silinməsi qaydası. Kreditlərlə, güzəştli veksellərlə, təxirə salınmış ödəniş və ya çatdırılma ilə əməliyyatlar üçün qiymətli kağızlarla işləmək üçün zəruri sənəd, faktorinq tələbləri.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 26 mart 2004-cü il tarixli 254-P nömrəli Əsasnaməsi "Kredit təşkilatları tərəfindən kreditlər, kredit və ekvivalent borclar üzrə mümkün itkilər üçün ehtiyatların formalaşdırılması qaydası haqqında Əsasnamə"

283-S– mümkün zərərlər üçün ehtiyatın formalaşdırılması üçün hesablama bazasının digər elementlərinin (254-P-yə uyğun olaraq kreditlərə aid olmayan) təsnifatı üzrə sənəd: qiymətli kağızlara investisiyalar, müxbir hesablar üzrə qalıqlar, şərti kredit öhdəlikləri, forvard əməliyyatları, tələblər. maraq üçün.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 20 mart 2006-cı il tarixli 283-P nömrəli Əsasnaməsi "Kredit təşkilatlarının mümkün itkilər üçün ehtiyatların formalaşdırılması qaydası haqqında Əsasnamə"

2332-U– bilirdinizmi ki, hər bir kommersiya bankı Rusiya Bankına rüblük, aylıq, ongünlük, gündəlik fəaliyyəti haqqında onlarla müxtəlif hesabatlar təqdim edir? Bu sənəd kredit təşkilatları üçün hesabat formalarını müəyyən edir. Bu, hesabat şöbəsi və bankın baş mühasibi üçün əsas sənəddir. Çox həcmli tənzimləyici akt. Yalnız hesabat formalarını deyil, həm də hər bir hesabatın tərtib edilməsi və təqdim edilməsi prosedurunu ehtiva edir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 12 noyabr 2009-cu il tarixli 2332-U nömrəli Direktivi "Kredit təşkilatları üçün hesabat formalarının tərtib edilməsi və Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankına təqdim edilməsinin siyahısı, formaları və qaydası haqqında"

215-S- bu, bankın öz vəsaitlərini (kapitalını) müəyyənləşdirmək üçün bir üsuldur - kredit təşkilatının fəaliyyətinin ən vacib göstəricisi, bununla əlaqədar açıq balansın dəyərləri və bir sıra məcburi bank standartları müəyyən edilir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının Əsasnaməsi 02.10.2003 No 215-P "Kredit təşkilatlarının öz vəsaitlərinin (kapitalının) müəyyən edilməsi metodologiyası haqqında Əsasnamə"

124-I– açıq valyuta mövqelərinin (OPP) ölçüsünü (limitlərini), onların hesablanması metodologiyasını və riayət olunmasına nəzarətin xüsusiyyətlərini müəyyən edir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 15 iyul 2005-ci il tarixli, 124-I nömrəli "Açıq valyuta mövqelərinin ölçüsünün (həddinin), onların hesablanması metodologiyasının və kredit təşkilatları tərəfindən riayət edilməsinə nəzarətin xüsusiyyətlərinin müəyyən edilməsi haqqında" Təlimatı.

128-I– kommersiya bankları tərəfindən səhmlərin və istiqrazların emissiyasına, qiymətli kağızlar prospektinin hazırlanmasına və banklar tərəfindən qiymətli kağızların emissiyasının qeydə alınmasına dair normativ akt.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 10 mart 2006-cı il tarixli 128-I nömrəli "Rusiya Federasiyasının ərazisində kredit təşkilatları tərəfindən qiymətli kağızların buraxılması və qeydiyyatı qaydaları haqqında" Təlimatı.

135-I- bankların dövlət qeydiyyatı və onlara lisenziyaların verilməsi məsələlərinə dair iri və mürəkkəb normativ akt. Bu sənəd bankın hüquq xidməti və bank rəhbərliyinə yaxşı məlumdur. Bank lisenziyalarının bütün növlərini, bankın təsisçilərinə dair ümumi tələbləri, lisenziyaların alınması, banklar tərəfindən filialların açılması və bağlanması, bankın yenidən təşkili üçün Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankına təqdim olunan sənədlərin siyahısını təsvir edir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 2 aprel 2010-cu il tarixli 135-I nömrəli "Rusiya Bankının kredit təşkilatlarının dövlət qeydiyyatı və bank əməliyyatları üçün lisenziyaların verilməsi ilə bağlı qərarlar qəbul etməsi qaydası haqqında" Təlimatı.

242-S– bankda daxili nəzarət haqqında sənəd, bankda daxili nəzarət sisteminə niyə ehtiyac var, onun necə təşkil edilməsi.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 16 dekabr 2003-cü il tarixli 242-P nömrəli Əsasnaməsi "Kredit təşkilatlarında və bank qruplarında daxili nəzarətin təşkili haqqında Əsasnamə"

115-FZ- çirkli pulların yuyulması və terrorizmin maliyyələşdirilməsi ilə mübarizə mexanizminin yaradılmasına yönəlmiş federal qanun. Banklar üçün mövcud olan qeyri-adi funksiyalara bu qanun daha birini əlavə etdi - şübhəli əməliyyatlara onlar haqqında məlumatı Rosfinmonitoring-ə təqdim etmək öhdəliyi ilə məcburi nəzarət funksiyası. 2001-ci ildə qanunun qəbulundan sonra bankların işində çox şey dəyişdi: yalnız leqallaşmaya qarşı mübarizə məsələləri ilə məşğul olan tam hüquqlu daxili xidmətlər meydana çıxdı, leqallaşdırma məsələlərinə qarşı külli miqdarda bankdaxili sənədlər yazılmış, sorğu anketləri hazırlanmışdır. müştərilər və benefisiarlar üçün hazırlanmış, xüsusi proqram sistemləri və kommunikasiya kanalları tətbiq edilmişdir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

"Cinayət yolu ilə əldə edilmiş pul vəsaitlərinin leqallaşdırılmasına (yuyulmasına) və terrorçuluğun maliyyələşdirilməsinə qarşı mübarizə haqqında" 07.08.2001-ci il tarixli 115-ФЗ Federal Qanunu.

262-S- bu, 115-FZ Qanununun müddəalarına riayət etmək üçün müştərilərin müəyyən edilməsi prosedurudur.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 08/19/2004 nömrəli 262-P Əsasnaməsi “Cinayət yolu ilə əldə edilmiş pul vəsaitlərinin leqallaşdırılmasına (yuyulmasına) və terrorizmin maliyyələşdirilməsinə qarşı mübarizə məqsədilə kredit təşkilatları tərəfindən müştərilərin və benefisiarların müəyyən edilməsi haqqında Əsasnamə. ”

321-S– 115-FZ saylı Qanuna uyğun olaraq bankın şübhəli əməliyyatlar haqqında hesabatları necə, nə vaxt, harada və hansı formada göndərməli olduğu barədə sənəd.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 29.08.2008-ci il tarixli 321-P nömrəli Əsasnaməsi “Kredit təşkilatlarının “Kredit təşkilatlarından əldə edilmiş gəlirlərin leqallaşdırılmasına (yuyulmasına) qarşı mübarizə haqqında” Federal Qanunda nəzərdə tutulmuş məlumatları səlahiyyətli orqana təqdim etməsi qaydası haqqında Əsasnamə Cinayət və Terrorizmin Maliyyələşdirilməsi”

39-FZ– qiymətli kağızlar bazarına və qiymətli kağızlar bazarının peşəkar iştirakçılarının fəaliyyətinə dair əsas normativ akt; Qanunda “səhmli qiymətli kağız”, “səhm”, “istiqraz”, “emitent opsionu”, “emitent”, “adlı emissiya qiymətli kağızları”, “sənəd forması”, “kitab-qəbul blankı”, “dövlət qeydiyyat nömrəsi” anlayışları müəyyən edilir. emissiya”, “qiymətli kağızların kütləvi təklifi”, “qiymətli kağızların siyahısı”, “broker fəaliyyəti”, “diler fəaliyyəti”, “qiymətli kağızların idarə edilməsi fəaliyyəti”, “klirinq fəaliyyəti”, “depozitar fəaliyyəti”, “birja” və s. .

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

"Qiymətli kağızlar bazarı haqqında" 22 aprel 1996-cı il tarixli 39-FZ nömrəli Federal Qanun.

Cenevrəkonvensiya və ya(Veksel Konvensiyası)- 1930-cu ildə Cenevrədə bağlanmış, 1937-ci ildə SSRİ üçün qüvvəyə minmiş və ardıcıl olaraq Rusiyaya şamil edilən beynəlxalq normativ akt. Xüsusi qanun layihəsinə istinad edir və Konvensiyaya qoşulmuş dövlətlər üçün qanun layihələrinin icrası və veksel dövriyyəsi üçün vahid norma və tələbləri müəyyən edir. Baxmayaraq ki, Rusiyada qanun layihələri münasibətləri o qədər də Cenevrə Konvensiyaları ilə deyil, SSRİ Mərkəzi İcraiyyə Komitəsinin və SSRİ Xalq Komissarları Sovetinin 7 avqust 1937-ci il tarixli 104/1341 nömrəli “Həyata keçirilməsi haqqında” qərarı ilə tənzimlənir. veksellər və veksellər haqqında müddəaları” praktiki olaraq Cenevrə Konvensiyasının qaydalarını təkrarlayır, veksellərlə işləmək üçün hər iki sənədi çox yaxşı bilmək lazımdır.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

06.07.1930-cu il tarixdə Cenevrədə bağlanmış "Dövlət vekselləri və veksellər haqqında vahid qanun haqqında Konvensiya"

14-3-20 - banklar tərəfindən əmanət və əmanət sertifikatlarının verilməsi və icrası qaydaları, həmçinin Rusiya Bankının ərazi filialında sertifikatların verilməsi və dövriyyəsi şərtlərinin məcburi qeydiyyatı tələbini ehtiva edir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 10 fevral 1992-ci il tarixli 14-3-20 nömrəli məktubu "Kredit təşkilatlarının əmanət və depozit sertifikatları haqqında Əsasnamə"

173-FZ- Rusiya valyuta siyasəti haqqında qanun, "daxili qiymətli kağızlar", "xarici qiymətli kağızlar", "rezidentlər", "qeyri-rezidentlər", "valyuta əməliyyatları" anlayışlarını təqdim edir və valyuta qanunvericiliyinin əsas prinsipini təsbit edir: "Hər şey istisna olmaqla, qadağandır. nəyə açıq şəkildə icazə verilir" Qanun banklar üçün çox vacibdir, çünki banklara valyuta nəzarəti agentləri funksiyası həvalə olunub.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

"Valyuta tənzimlənməsi və valyuta nəzarəti haqqında" 10 dekabr 2003-cü il tarixli 173-FZ nömrəli Federal Qanun

177-FZ– banklarda əmanətlərin sığortalanması haqqında qanun, əmanətlərin sığortalanmasının əsas prinsiplərini, sığorta sisteminin iştirakçılarını, hansı əmanətlərin sığortalandığını, sığorta hadisəsini, bankdakı əmanətlərə görə kompensasiyanın məbləğini, Əmanətlərin Sığortalanması Agentliyinin səlahiyyətlərini müəyyən edir; əmanətlərin sığortalanması sistemində iştirak edən banklar üçün tələblər, banklar tərəfindən sığorta haqlarının Agentliyin Rusiya Bankındakı hesabına hesablanması və ödənilməsi qaydası.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

"Rusiya Federasiyasının banklarındakı fiziki şəxslərin əmanətlərinin sığortası haqqında" 23 dekabr 2003-cü il tarixli 177-ФЗ Federal Qanunu.

1379-U– Əmanətlərin Sığortalanması Sistemində iştirak edən banklar üçün çox vacib sənəddir. Bankın maliyyə dayanıqlığının əmanətlərin sığortalanması sistemində iştirak üçün yetərli olduğunu tanımaq məqsədilə göstəricilərin tərkibini və onların hesablanması metodologiyasını müəyyən edir. Mahiyyət etibarilə, DİS-də iştirak edən banklar üçün əlavə məcburi standartlar müəyyən edir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 16 yanvar 2004-cü il tarixli, 1379-U nömrəli Direktivi "Bankın maliyyə sabitliyinin əmanətlərin sığortalanması sistemində iştirak üçün kifayət olduğunu tanınması üçün qiymətləndirilməsi haqqında"

318-S– bank əməliyyatları və digər əməliyyatlar həyata keçirərkən banklar tərəfindən nağd rublla nağd pul əməliyyatlarının aparılması qaydasını, Rusiya Bankının ödəmə qabiliyyətinə şübhə yaradan pul nişanları ilə işləmə qaydasını, Rusiya Bankının müflis əskinaslarının mövcudluğunu müəyyən edir. saxtakarlıq əlamətləri kredit təşkilatının kassiri arasında şübhə yaratmayan, həmçinin Rusiya Federasiyasının ərazisində kredit təşkilatlarında nağd pulun saxlanması, daşınması və inkassasiyası qaydalarını müəyyən edir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 24 aprel 2008-ci il tarixli 318-P nömrəli Əsasnaməsi “Nağd əməliyyatların aparılması qaydası və Rusiya Bankının əskinas və sikkələrinin kredit təşkilatlarında saxlanması, daşınması və inkassasiyası qaydaları haqqında Əsasnamə. Rusiya Federasiyasının ərazisi"

2054-U– müvəkkil banklarda xarici dövlətlərin pul nişanları ilə nağd pul əməliyyatlarının aparılması qaydasını müəyyən edir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 14 avqust 2008-ci il tarixli 2054-U nömrəli Direktivi "Rusiya Federasiyasının ərazisində müvəkkil banklarda nağd xarici valyuta ilə nağd əməliyyatların aparılması qaydası haqqında"

266-S- kredit təşkilatları tərəfindən Rusiya Federasiyasının ərazisində bank kartlarının emissiyası qaydasını və emitenti kredit təşkilatı, xarici bank və ya hüquqi şəxs olmayan hüquqi şəxs ola bilən ödəniş kartları ilə əməliyyatların aparılmasının xüsusiyyətlərini müəyyən edir. kredit təşkilatı, xarici bank.

hansı bank mütəxəssisləri öz çıxışlarında tez-tez istifadə edirlər

nəşr tarixi: 26/04/2013

yeniləmə tarixi: 01/02/2020

Bankirlər onların fəaliyyətlərini tənzimləyən qaydalarla çox tanışdırlar. Bu sənədlər bankda aparılan əməliyyatların mürəkkəbliyindən və yenilərinin yaranmasından asılı olaraq dəfələrlə təkrar oxunur. Üstəlik, Rusiyada qanunlar, təlimatlar və qaydalar daim dəyişikliklərə məruz qalır, çox vaxt çox əhəmiyyətlidir və sənədləri yenidən oxumaq lazımdır. Və bu sənədlərin nömrələri tez xatırlanır. Bu rəqəmlərin arxasında Rusiyada bank işinin inkişafının bütöv bir dövrü və bank əməliyyatlarının bütün spektrini tənzimləyən böyük miqdarda bilik dayanır.

Bu baxımdan çıxışınızda hər hansı normativ akta istinadları azaltmaq bank işçiləri yalnız sənədin nömrəsini qeyd edirlər, onun adından və nə haqqında olduğundan istifadə etmirlər. Fədakar mütəxəssislər bunun nə haqqında olduğunu, nədən bəhs etdiyini və niyə qeyd edildiyini tamamilə başa düşürlər.

Təcrübəsizləri bank işi ilə tanış etmək üçün ProfBanking bank fəaliyyətini tənzimləyən əsas sənədlərin siyahısını yerləşdirir və hər bir normativ akta qısa annotasiya təqdim edir.

Hər şeyi görmək istəyirsənsə bank fəaliyyətinə dair sənədlər və onların mətnləri, bank kitabxanasına gedin.

Bank fəaliyyətini tənzimləyən əsas qaydalar:

395-1 - banklar və bank fəaliyyəti haqqında əsas federal qanun, "kredit təşkilatı", "bank", "bank olmayan kredit təşkilatı", "bank qrupu", "bank holdinq şirkəti", "bank əməliyyatları", "depozit" anlayışlarını verir. ”, “əmanətçi”, bankın minimum nizamnamə kapitalının məbləğini, bank menecerləri üçün ixtisas tələblərini müəyyən edir, kredit təşkilatlarının qeydiyyatı və onların lisenziyalaşdırılması qaydalarını, habelə bankın lisenziyasının ləğv edilməsinin əsaslarını, yenidən təşkilin xüsusiyyətlərini ehtiva edir. və bankların ləğvi. Təbii ki, hər bir bank işçisi bu qanunu bilməlidir.

"Banklar və bank fəaliyyəti haqqında" 2 dekabr 1990-cı il tarixli 395-1 nömrəli Federal Qanun.

86-FZ- Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı haqqında qanun, Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının funksiyalarını müəyyən edir, Rusiya Bankının idarəetmə orqanlarını, Rusiya Bankının hesabat tələblərini təsvir edir, Rusiyanın pul vahidini müəyyənləşdirir; pul siyasətinin əsas alətləri və üsulları, Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının müəyyən əməliyyatları həyata keçirmək hüquqları, habelə bank tənzimlənməsi və bank nəzarəti normalarına aiddir. Hər bir bank işçisi bu qanunu bilməlidir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

"Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı (Rusiya Bankı) haqqında" 10 iyul 2002-ci il tarixli 86-FZ nömrəli Federal Qanun.

579-S– Bank mühasibat uçotu üzrə hesablar planı və əməliyyatların bankın mühasibat uçotunda əks etdirilməsi qaydaları (3 aprel 2017-ci il tarixədək 385-P nömrəli Əsasnamə tətbiq edilmiş, lakin ləğv edilmişdir).

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 27 fevral 2017-ci il tarixli, 579-P nömrəli Əsasnaməsi “Haqqında Kredit təşkilatlarının hesablar planı və onun tətbiqi qaydası »

"Bankda mühasibat uçotunun əsasları" video kursunu keçin.

bank mühasibatını və bütün mühasibat terminlərini birdəfəlik başa düşmək

153-I– fiziki, hüquqi şəxslər və sahibkarlar üçün açılmış bütün növ bank hesablarının: cari, hesablaşma, müxbir və digər hesabların açılması və bağlanması qaydalarına dair ən mühüm sənəd. Təlimatlar, həmçinin məhkəmələrin, məhkəmə icraçıları xidmətinin bölmələrinin, hüquq-mühafizə orqanlarının və notariusların əmanətlərinin və depozit hesablarının uçotu üzrə hesablara da şamil edilir. Təlimatlarda hər bir hesabın açılması üçün tələb olunan sənədlərin siyahısı, müştərinin qanuni işinin aparılmasına dair tələblər, imza nümunələri və möhür olan kartın tərtib edilməsi göstərilir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 30 may 2014-cü il tarixli 153-I nömrəli “Bank hesablarının, depozit hesablarının, depozit hesablarının açılması və bağlanması haqqında” Təlimatı.

161-FZ– milli ödəniş sistemi haqqında qanun. Bu qanun Rusiya Federasiyasında məskunlaşma sisteminin inkişafında yeni mərhələdir. O, milli ödəniş sisteminin hüquqi və təşkilati əsaslarını müəyyən edir, ödəniş xidmətlərinin göstərilməsi qaydasını, o cümlədən pul köçürmələrini, elektron ödəniş vasitələrindən istifadəni, milli ödəniş sisteminin subyektlərinin fəaliyyətini tənzimləyir, həmçinin müəyyən edir. ödəniş sistemlərinin təşkili və fəaliyyətinə dair tələbləri, milli ödəniş sistemində nəzarət və nəzarət qaydasını.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

"Milli Ödəniş Sistemi haqqında" 27 iyun 2011-ci il tarixli 161-FZ nömrəli Federal Qanun.

383-S- Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının bank hesabları vasitəsilə və bank hesabları açmadan kredit təşkilatları tərəfindən rus rublunda pul köçürmələri qaydalarını müəyyən edən qaydaları. 383-P saylı Əsasnamə "Milli Ödəniş Sistemi haqqında" 161-FZ Qanunu əsasında hazırlanmışdır və nağdsız ödənişlərin aşağıdakı formalarını müəyyən edir: ödəniş tapşırıqları ilə hesablaşmalar; akkreditivlə; inkasso sifarişləri; çeklər; birbaşa debet; elektron pul köçürmələri şəklində.

Pul köçürmələri sifarişlərlə aşağıdakı formada verilə bilər: ödəniş tapşırığı, inkasso tapşırığı, ödəniş tələbi, ödəniş tapşırığı. Bu sənədlərin formaları 383-P saylı Əsasnamənin əlavələrində verilmişdir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 19 iyun 2012-ci il tarixli 383-P nömrəli “Vəsaitlərin köçürülməsi qaydaları haqqında” Əsasnaməsi.

199-I- məcburi bank əmsallarının hesablanması metodologiyasını təyin edən Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının ən vacib Təlimatlarından biri. Təlimatda hər birinə bank tərəfindən gündəlik olaraq riayət edilməli olan 12 məcburi standart müəyyən edilib (1 yanvar 2020-ci il tarixinədək 180-I saylı Təlimat tətbiq edilib, lakin ləğv edilib).

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 28 iyun 2017-ci il tarixli 199-I nömrəli "Universal lisenziyası olan bankların kapital adekvatlığı standartlarına məcburi standartlar və ehtiyatlar haqqında" Təlimatı.

595-S– Rusiya Bankının (PS BR) ödəniş sisteminin iştirakçıları üçün qaydaları tənzimləyən qaydalar. Bundan əlavə, 595-P saylı Əsasnamə BIC-nin yeni strukturunu və onun təyin edilməsi qaydasını təqdim etdi, lakin mövcud banklar üçün BIC eyni olaraq qalır.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 07/06/2017 tarixli 595-P nömrəli "Rusiya Bankının ödəniş sistemi haqqında" Əsasnaməsi.

507-S– Fore (Fore - məcburi ehtiyat fondu): məcburi ehtiyatların məbləğinin necə hesablanması, Fore tənzimlənməsi qaydası, məcburi ehtiyatlar üçün hesablamaların tərtib edilməsi və Rusiya Bankına təqdim edilməsi qaydası.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 1 dekabr 2015-ci il tarixli 507-P nömrəli “Kredit təşkilatlarının məcburi ehtiyatları haqqında” Əsasnaməsi.

590-S- Rusiya Bankının ən vacib və mürəkkəb qaydalarından biri; borcalanın maliyyə vəziyyəti və borclara xidmətin keyfiyyəti nəzərə alınmaqla kreditlərin keyfiyyət kateqoriyalarına təsnifləşdirilməsi qaydasını müəyyən edir, əsas borcun məbləğinə faizlə hesablanmış ehtiyatın məbləğinin hədlərini, borcun xüsusiyyətlərini müəyyən edir. homogen kreditlər portfelləri üzrə kreditlər üçün ehtiyatın formalaşdırılması, bankın kreditlər üzrə ümidsiz borclarının silinməsi qaydası. Kreditlərlə, güzəştli veksellərlə, ödənişi təxirə salınan və ya çatdırılma ilə əməliyyatlar üzrə qiymətli kağızlarla işləmək üçün zəruri sənəd, faktorinq tələbləri (14 iyul 2017-ci il tarixədək 254-P saylı Əsasnamə tətbiq edilib, lakin ləğv edilib)

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 28 iyun 2017-ci il tarixli 590-P nömrəli Əsasnaməsi "Kredit təşkilatları tərəfindən kreditlər, kredit və ekvivalent borclar üzrə mümkün itkilər üçün ehtiyatların formalaşdırılması qaydası haqqında Əsasnamə"

611-S– mümkün itkilər üçün ehtiyatın formalaşdırılması məqsədilə hesablama bazasının digər (590-P-yə uyğun kreditlərə aid olmayan) elementlərinin təsnifatı üzrə sənəd.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 23 oktyabr 2017-ci il tarixli 611-P nömrəli "Kredit təşkilatlarının mümkün itkilər üçün ehtiyatların formalaşdırılması qaydası haqqında" Əsasnaməsi.

4927-U– bilirdinizmi ki, hər bir kommersiya bankı Rusiya Bankına rüblük, aylıq, ongünlük, gündəlik fəaliyyəti haqqında onlarla müxtəlif hesabatlar təqdim edir? Bu sənəd kredit təşkilatları üçün hesabat formalarını müəyyən edir. Çox həcmli tənzimləyici akt. Yalnız hesabat formalarını deyil, həm də hər bir hesabatın tərtib edilməsi və təqdim edilməsi prosedurunu ehtiva edir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Bankının 8 oktyabr 2018-ci il tarixli 4927-U nömrəli Direktivi "Kredit təşkilatları üçün hesabat formalarının tərtib edilməsi və Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankına təqdim edilməsinin siyahısı, formaları və qaydası haqqında"

646-S– bank sektorunun sabitliyinin artırılmasına beynəlxalq yanaşmalar nəzərə alınmaqla bank kapitalının həcminin müəyyən edilməsi metodologiyasını müəyyən edir (“Bazel III”). 646-P Əsasnaməsinə uyğun olaraq müəyyən edilmiş öz vəsaitlərinin (kapitalının) məbləği məcburi normativlərin dəyərlərini müəyyən etmək üçün, habelə digər hallarda, fəaliyyətin prudensial normativlərinin dəyərini müəyyən etmək üçün istifadə olunur. kredit təşkilatının öz vəsaiti göstəricisindən istifadə edilir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 4 iyul 2018-ci il tarixli, 646-P nömrəli “Kredit təşkilatlarının öz vəsaitlərinin (kapitalının) müəyyən edilməsi metodologiyası haqqında (“BASEL III”) Əsasnaməsi.

178-I– açıq valyuta mövqelərinin ölçüsünü (limitlərini), onların hesablanması metodologiyasını və riayət olunmasına nəzarətin xüsusiyyətlərini müəyyən edir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Bankının 28 dekabr 2016-cı il tarixli, 178-I nömrəli "Açıq valyuta mövqelərinin ölçüsünün (həddinin), onların hesablanması metodologiyasının və kredit təşkilatları tərəfindən riayət edilməsinə nəzarətin xüsusiyyətlərinin müəyyən edilməsi haqqında" Təlimatı.

148-I– kommersiya bankları tərəfindən səhmlərin və istiqrazların emissiyasına, qiymətli kağızlar prospektinin hazırlanmasına və banklar tərəfindən qiymətli kağızların emissiyasının qeydə alınmasına dair normativ akt.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 27 dekabr 2013-cü il tarixli 148-I nömrəli "Rusiya Federasiyasının ərazisində kredit təşkilatlarının qiymətli kağızlarının buraxılması prosedurunun həyata keçirilməsi qaydası haqqında" Təlimatı.

135-I- bankların dövlət qeydiyyatı və onlara lisenziyaların verilməsi məsələlərinə dair iri və mürəkkəb normativ akt. Bu sənəd bankın hüquq xidməti və bank rəhbərliyinə yaxşı məlumdur. Bank lisenziyalarının bütün növlərini, bankın təsisçilərinə dair ümumi tələbləri, lisenziyaların alınması, banklar tərəfindən filialların açılması və bağlanması, bankın yenidən təşkili üçün Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankına təqdim olunan sənədlərin siyahısını təsvir edir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 04.02.2010-cu il tarixli 135-I nömrəli "Rusiya Bankının kredit təşkilatlarının dövlət qeydiyyatı və bank əməliyyatları üçün lisenziyaların verilməsi ilə bağlı qərarlar qəbul etmə qaydası haqqında" Təlimatı.

242-S– bankda daxili nəzarət haqqında sənəd, bankda daxili nəzarət sisteminə niyə ehtiyac var, onun necə təşkil edilməsi.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 16 dekabr 2003-cü il tarixli 242-P nömrəli Əsasnaməsi "Kredit təşkilatlarında və bank qruplarında daxili nəzarətin təşkili haqqında Əsasnamə"

115-FZ- çirkli pulların yuyulması və terrorizmin maliyyələşdirilməsi ilə mübarizə mexanizminin yaradılmasına yönəlmiş federal qanun. Banklar üçün mövcud olan qeyri-adi funksiyalara bu qanun daha birini əlavə etdi - şübhəli əməliyyatlara onlar haqqında məlumatı Rosfinmonitoring-ə təqdim etmək öhdəliyi ilə məcburi nəzarət funksiyası. 2001-ci ildə qanunun qəbulundan sonra bankların işində çox şey dəyişdi: yalnız leqallaşmaya qarşı mübarizə məsələləri ilə məşğul olan tam hüquqlu daxili xidmətlər meydana çıxdı, leqallaşdırma məsələlərinə qarşı külli miqdarda bankdaxili sənədlər yazılmış, sorğu anketləri hazırlanmışdır. müştərilər və benefisiarlar üçün hazırlanmış, xüsusi proqram sistemləri və kommunikasiya kanalları tətbiq edilmişdir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

"Cinayət yolu ilə əldə edilmiş pul vəsaitlərinin leqallaşdırılmasına (yuyulmasına) və terrorçuluğun maliyyələşdirilməsinə qarşı mübarizə haqqında" 07.08.2001-ci il tarixli 115-FZ nömrəli Federal Qanun.

499-S- bu, 115-FZ Qanununun müddəalarına riayət etmək üçün müştərilərin müəyyən edilməsi prosedurudur.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 10.15.2015-ci il tarixli 499-P nömrəli Əsasnaməsi "Cinayət yolu ilə əldə edilmiş pul vəsaitlərinin leqallaşdırılmasına (yuyulmasına) və maliyyələşdirilməsinə qarşı mübarizə məqsədilə müştərilərin, müştəri nümayəndələrinin, benefisiarların və benefisiarların kredit təşkilatları tərəfindən müəyyən edilməsi haqqında" terrorizm”

39-FZ– qiymətli kağızlar bazarına və qiymətli kağızlar bazarının peşəkar iştirakçılarının fəaliyyətinə dair əsas normativ akt; qanun “emissiya qiymətli kağızı”, “səhm”, “istiqraz”, “emitent opsionu”, “emitent”, “emissiyanın qeydiyyat nömrəsi”, “qiymətli kağızların kütləvi təklifi”, “qiymətli kağızların siyahısı”, “broker fəaliyyəti” anlayışlarını müəyyən edir. ”, “diler fəaliyyəti”, “qiymətli kağızların idarə edilməsi fəaliyyəti”, “depozitar fəaliyyəti” və s.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

"Qiymətli kağızlar bazarı haqqında" 22 aprel 1996-cı il tarixli 39-FZ nömrəli Federal Qanun.

Cenevrə Konvensiyası və ya (Veksel Konvensiyası)- 1930-cu ildə Cenevrədə bağlanmış, 1937-ci ildə SSRİ üçün qüvvəyə minmiş və ardıcıl olaraq Rusiyaya şamil edilən beynəlxalq normativ akt. Xüsusi qanun layihəsinə istinad edir və Konvensiyaya qoşulmuş dövlətlər üçün qanun layihələrinin icrası və veksel dövriyyəsi üçün vahid norma və tələbləri müəyyən edir. Baxmayaraq ki, Rusiyada qanun layihələri münasibətləri o qədər də Cenevrə Konvensiyaları ilə deyil, SSRİ Mərkəzi İcraiyyə Komitəsinin və SSRİ Xalq Komissarları Sovetinin 7 avqust 1937-ci il tarixli 104/1341 nömrəli “Həyata keçirilməsi haqqında” qərarı ilə tənzimlənir. veksellər və veksellər haqqında müddəaları” praktiki olaraq Cenevrə Konvensiyasının qaydalarını təkrarlayır, veksellərlə işləmək üçün hər iki sənədi çox yaxşı bilmək lazımdır.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

645-S- banklar tərəfindən əmanət və əmanət sertifikatlarının verilməsi və qeydiyyatı qaydaları, o cümlədən kredit təşkilatlarının Rusiya Bankında əmanət və əmanət sertifikatlarının verilməsi şərtlərinin məcburi qeydiyyatı tələbi də daxildir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Bankı "Kredit təşkilatlarının əmanət və depozit sertifikatları haqqında" 3 iyul 2018-ci il tarixli 645-P nömrəli Əsasnamə.

ProfBanking xüsusi olaraq sizin üçün pulsuz mini testlər hazırlamışdır:

173-FZ- Rusiya valyuta siyasəti haqqında qanun, "daxili qiymətli kağızlar", "xarici qiymətli kağızlar", "rezidentlər", "qeyri-rezidentlər", "valyuta əməliyyatları" anlayışlarını təqdim edir və valyuta qanunvericiliyinin əsas prinsipini təsbit edir: "Hər şey istisna olmaqla, qadağandır. nəyə açıq şəkildə icazə verilir" Qanun banklar üçün çox vacibdir, çünki banklara valyuta nəzarəti agentləri funksiyası həvalə olunub.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

"Valyuta tənzimlənməsi və valyuta nəzarəti haqqında" 10 dekabr 2003-cü il tarixli 173-FZ nömrəli Federal Qanun.

177-FZ– banklarda əmanətlərin sığortalanması haqqında qanun, əmanətlərin sığortalanmasının əsas prinsiplərini, sığorta sisteminin iştirakçılarını, hansı əmanətlərin sığortalandığını, sığorta hadisəsini, bankdakı əmanətlərə görə kompensasiyanın məbləğini, Əmanətlərin Sığortalanması Agentliyinin səlahiyyətlərini müəyyən edir; əmanətlərin sığortalanması sistemində iştirak edən banklar üçün tələblər, banklar tərəfindən sığorta haqlarının Agentliyin Rusiya Bankındakı hesabına hesablanması və ödənilməsi qaydası.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

"Rusiya Federasiyasının banklarındakı əmanətlərin sığortalanması haqqında" 23 dekabr 2003-cü il tarixli 177-FZ nömrəli Federal Qanun.

630-S– bank əməliyyatları və digər əməliyyatlar həyata keçirərkən banklar tərəfindən nağd rublla nağd pul əməliyyatlarının aparılması qaydasını, Rusiya Bankının ödəmə qabiliyyətinə şübhə yaradan pul nişanları ilə işləmə qaydasını, Rusiya Bankının müflis əskinaslarının mövcudluğunu müəyyən edir. saxtakarlıq əlamətləri kredit təşkilatının kassiri arasında şübhə yaratmayan, həmçinin Rusiya Federasiyasının ərazisində kredit təşkilatlarında nağd pulun saxlanması, daşınması və inkassasiyası qaydalarını müəyyən edir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Bankının 29 yanvar 2018-ci il tarixli 630-P nömrəli Əsasnaməsi "Rusiya Federasiyasının ərazisindəki kredit təşkilatlarında Rusiya Bankının nağd əməliyyatlarının aparılması qaydası və Rusiya Bankının əskinaslarının və sikkələrinin saxlanması, daşınması və inkassasiyası qaydaları haqqında" ”

Mövcud qaydaların mətnlərinə baxın

bizim bankçılıqda

2054-U– müvəkkil banklarda xarici dövlətlərin pul nişanları ilə nağd pul əməliyyatlarının aparılması qaydasını müəyyən edir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 14 avqust 2008-ci il tarixli 2054-U nömrəli Direktivi "Rusiya Federasiyasının ərazisində müvəkkil banklarda nağd xarici valyuta ilə nağd əməliyyatların aparılması qaydası haqqında"

266-S- kredit təşkilatları tərəfindən Rusiya Federasiyasının ərazisində bank kartlarının emissiyası qaydasını və emitenti kredit təşkilatı, xarici bank və ya xarici təşkilat ola bilən ödəniş kartları ilə əməliyyatların aparılmasının xüsusiyyətlərini müəyyən edir.

Normativ aktın rəsmi təfərrüatları:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 24 dekabr 2004-cü il tarixli, 266-P nömrəli “Ödəniş kartlarının verilməsi və onlardan istifadə etməklə aparılan əməliyyatlar haqqında” Əsasnaməsi.

Müasir kommersiya bankının işi haqqında əlçatan dildə:

əsas distant kurs ProfBanking

BANK MƏZAZƏTLƏRİ DƏNİZİNDƏ ƏSL İNCİ